台灣人投資基金去年底來到歷年來新高，投資金額新台幣9兆2,671億元，投信暨投顧2019年營收約新台幣466.9億元，淨利74.3億元，全年繳交營利事業所得税收約20.3億元。
雖然基金投資規模成長，但基金業者營收雖然水漲船，但獲利和每管理一塊錢可獲得營收和淨利跟著成長，基金公司繳交税收方面隨著市場上漲而得以受惠。
觀察過去三年來數據，基金業者管理資產規模營收比，雖維持0.5%上下，即每管理一萬元，可獲得營收50元，但淨利部分是每下，2017年每管理10,000元資產規模可望賺19元，惟2018年降為只有9元，2019年滑落8元。
基金公司財報這種文章，若你不是事這行業、情報蒐集或這些公司家屬們，覺得這幹我何事，其實只要是有做基金投資者，這文要多少看一下，知道管理投資人錢公司做什麼事，有助於你挑選基金和基金管理公司或總代理，投資若要做例如退休金儲備，要知道管理你資產公司財務度。
54家事境內外基金投信和投顧公司裡，截至去年底管理約新台幣9.27兆元資產（境內外基金和全權委託代操業務），儘管資產規模最大者是聯博投信（逾1兆元），但營業收入排名上是第九名，其管理資產規模相匹配。
營收多者係安聯投信奪冠，2019年全年營收達新台幣37.75億元，富蘭克林華美投信和富蘭克林投顧合併計算營收達新台幣34.6億元，排名第二，摩根第三名（32.89億元），追後是復華投信（新台幣32.42億）和國泰投信暨投顧（新台幣31.9億），這五家是營收前五大公司，營收規模是新台幣30億元以上者。
營收第六到第十名，是營收規模新台幣20億元者，依序是元（新台幣28.27億）、野村投信（24.9億元）、景順（20.67億元）、聯博（20.57億元）和柏瑞（20.08億元）五家投信。
管理資產規模大，營收會增加，但基金公司是否能賺到錢，看各家公司如何做好成本管控，整體市場，基金業者支出佔營收八成左右，基金業者要靠通路協助銷售基金，通路成本花費，加上人事成本，扣除這些成本後淨利，只有元投信有十億元規模，11.91億元高居各家冠，其他追後是復華、安聯、羣益、國泰，如表3。
儘管元利稱霸各家投信投顧，但於其股本，2019年每股淨利有5.24元，排名第十，股本投顧業者，每股淨利亮眼，富蘭克林投顧表現36.44元，排名第一，安聯投信25.41位居第二名，國泰投顧有22.47元，排名第三，其他前十大排名如表3。
元不僅淨利，年度繳納税負表現是一等一，2019年應納税額達3.16億元，其他繳税貢獻有一億元以上者是安聯、復華、國泰、羣益和野村，表3有前十大繳税基金公司排序。
各家基金公司公佈財報匯整，員工薪資福利和高管薪水佔年度總支出四成一，是基金公司主要經營成本，若員工薪資福利來觀察基金公司指數，可以發現各家公司經營策略差異和獨特性。
重磅！基金賺超7000億，四大費超2000億！基金公司盈利50排名來了
基金2021年年報全部披露完畢，揭開了2021年基金整體答卷，基金公司旗下產品各項數據公之於眾。
雖然A股市場2021年演繹結構性行情，但整體基金還是交出了一份盈利答卷，基金2021年總體盈利超7000億元。
備受市場關注基金管理費、託管費、交易費、銷售服務費“四費”，2021年合計金額超過2000億級，達到2122.86億元。受益於公募基金總規模增長，這四大費用去年同期出現顯著增長。
權益基金發展駛入車道，基金集體迎來管理費的豐收。
WIND基金2021年報統計，2021年全年基金公司管理費收入總計達到1425.67億元，2020年938.03億元增幅達到51.99%。這一增速要於2020年68.54%，不過，2021年整個行業管理費收入創出歷史新高。
業內人士表示，管理費增幅主要受益於權益基金為代表基金規模激增。截至2021年底，基金總規模突破25萬億關，當年度創新高。同時，時間權益類基金是基金規模增長主力軍，去年底權益類基金規模突破8.5萬億。
從基金類型，相比2020年，2021年各類型基金管理費收入有增長。其中管理費收入來源是混合型基金，這類基金合計收取管理費765.23億元，管理費總收入中佔比達53.67%。而這類產品相2020年全年425.88億元管理費收入增長了79.68%。
後是貨幣基金，2021年收取了243.81億元管理費，佔比超17%。股票型基金和債券型基金2021年收取管理費198.14億元、178.59億元，佔比13.9%、12.53%。這類基金管理費收入2020年擁有17.47%增幅。
QDII基金和另類投資基金2021年管理費收入23.55億元、9.03億元。雖然FOF管理費7.35億元，所有類型中，但2020年水平增長了154.6%。
受益於基金公司管理基金規模激增，基金公司2021年管理費收入賺得盆缽。
WIND資訊基金2021年報統計，2021年，173家有數據可統計基金公司中，有31家公司管理費收入超過10億元。而去年同期，這一數據20。
説，短短一年時間內，管理費收入超過10億元基金公司數量增長。
而言，非貨幣資產規模易方達基金106.06億元管理費收入居第一，成為首家管理費收入超百億基金公司。
而基金管理規模廣發基金和匯添富基金後，2021年管理費收入達到73.82億元、70.37億元，2020年水平提升。
這三家2021年度管理費收入超70億基金公司外，有5家超過50億元，是富國基金、華夏基金、南方基金、中歐基金、嘉實基金。這些基金公司非貨管理規模行業中處於領地位。
另外，有4家基金公司2021年管理費收入40億元50億元之間，包括興證全球、工銀瑞信、景順長城、博時。
這12家公司合計收取管理費698.05億元，佔行業總收入差不多半壁江山，顯示出行業集中度企。
同時，2021年有61家基金公司收入5000萬元，收入基金公司（包括券商資管）上半年僅得到6多萬元管理費，規模大小帶來收入差異。
整體，基金公司管理費收入結構繼續分化。可比基金公司中，2021年共有136家基金公司管理費收入實現同比增長，17家出現管理費收入下滑，這些公司多數是中小公司。
值得注意的是，部分中小型基金公司一年以來管理費收入實現幾何式躍升。其中恆越基金2021年管理費收入1.57億元，2020年438.35萬元數據激增近3492.54%。
管理費跨越式上升，源於其規模前行。2021年底，恆越基金總規模達到146.98億元,全年實現規模發展。而2020年底，恆越基金權益基金規模10.55億元。
無獨有偶，朱雀基金2021年管理費收入同比漲幅。朱雀基金管理費收入達到3.89億元，而相比2020年5597.34萬元，同比增加594.24%。而該基金公司實現了管理規模增長。
業內人士表示，2021年基金公司基金管理規模跨步前行，主要來突出業績表現及其市場號召力，是一批業績中小基金公司強勢“逆襲”，2021年個股分化加劇、板塊輪動加速致化結構性行情中地把握住了市場機會。
事實上，基金公司並不能得到賬面上全部管理費收入，銀行、第三方基金銷售公司基金銷售渠道要中分一杯羹，客户維護費其中一個支出環節。
Wind數據統計，扣除沒有客户維護費部分基金管理人，納入統計基金管理人2021年共向銷售機構支付客户維護費（即“尾佣金”）408.11億，2020年全年242.68億元有幅度增長，達到68.17%。
統計顯示，2021年基金銷售機構支付尾佣金佔到管理費收入28.7%，與上一年25.94%相比有所上升。
從基金公司情況，尾佣金佔管理費收入差異，部分基金管理人尾佣金佔管理費收入比例，如貝萊德基金、匯泉基金、興證資管、朱雀基金、達成基金、凱石基金、國融基金，這一比例高達40%以上，多數中小型基金公司。
值得注意的是，剔除基金公司銷售機構支付客户維護費，基金公司2021年實際取得基金管理收入1013.7億元，突破了千億關。
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管理費收入外，另一項受市場關注度是基金託管費收入。伴行業競爭白熱化，基金公司產品發行及持續營銷依賴渠道，託管費持續激增。
Wind數據2021年基金年報做統計顯示，去年49家託管機構合計收取基金託管費收入288.3億元。看，2020年基金託管費合計199.85億元，今年出現44.26%增長。
看，去年託管費收入增速加快。2020年，44家託管機構瓜分了200億元的託管“蛋糕”，同比增幅36.55%。
其中，全年託管費超過十億元商業銀行計有9家，2020年新增1家，累計達245.99億元。僅上述9巨頭市場份額超過了八成，高達85%。
2020年相比，2021年基金託管收入前三機構座次發生改變。而言，2021年，“宇宙行”工商銀行51.5億元的託管費收入，蟬聯託管費收入第一寶座。
而建設銀行45.78億元的託管收入位居第二。中國銀行33.88億元的託管費收入，位居第三。招商銀行繼續佔託管收入排名第四位置，2021年共獲得託管費收入29.02億元。
此外，農業銀行、交通銀行、興業銀行、中信銀行、浦發銀行、民生銀行、光大銀行、銀行8家銀行2021年全年託管費收入超過5億元。
相比之下，券商系託管情況盡人意。截至2021年年末，多達13家證券公司全年託管費上千萬，數百萬元以下。
此，有業內人士表示，從公募行業託管格局，“頭部效應”顯現。可以説，託管機構獲得的託管收入往往和基金託管規模有關，而基金託管規模則託管行銷售能力相關。鑑於銀行銷售渠道且銷售能力，獲得託管費多。
增長比例，個別機構外，絕大多數機構2021年託管費現增，多達38家機構增幅超過100%。
從基金公司角度看，託管費同比增幅。數據顯示，易方達基金託管費超過20億元，廣發、匯添富、華夏、富國、南方基金公司2021年託管費超11億元，景順長城基金、交銀施羅德基金、銀華基金、招商基金、鵬華基金託管費支出超過5億元。
上述各項費用之外，貨幣基金或基金C類份額收取銷售服務費受到業界關注。去年大型基金公司銷售服務費激增。
天相投顧數據顯示，2021年基金銷售服務費合計189.82億元，主要是貨幣基金收取多。而2020年基金銷售服務費為151.02億元，同比增長26%。
從基金類型，貨幣基金2021年收取銷售服務費147.17億元左右，全部銷售費用中佔比達到78%，是收取銷售服務費主力。
看，2020年，貨幣基金佔整體銷售服務費比例85%，顯然因為各銀行渠道增強權益基金C類份額的佈局力度，因此混合型、股票型相關費用佔比提升。
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混合型基金2021年收取銷售服務費為22.66億元，而2020年這一數據8.26億元，顯示出去年增長力度。，去年股票型基金銷售服務費為7.3億元，佔比達到4%，而2020年這一數據3.32億元。
債券型基金2021年銷售服務費合計達到9.53億元，2020年9.99億元出現幅度下滑；其他類型基金銷售服務費。
從基金公司，上半年收取銷售服務費基金公司天弘基金，另外易方達基金、匯添富基金、南方、中歐、博時基金公司。
值得注意的是，去年大型基金公司銷售服務費激增。數據顯示，華夏基金2021年銷售服務費6.92億元，同比增長38%；招商基金銷售服務費4.89億元，同比增長14%；銀華基金銷售服務費4.70億元，同比激增55%；鵬華基金銷售服務費4.18億元，同比下降10%；景順長城基金銷售服務費4.12億元，同比增長35%。數據顯示，個別基金公司外，去年多數基金公司銷售服務有程度增長。
數據顯示，受去年行業競爭加劇和市場風格轉換原因影響，2021年基金公司銷售服務費增加外，交易佣金上升。
財聯社記者完全統計顯示，截至3月31日，包括易方達、工銀瑞信、華夏、廣發、匯添30多家基金2022年成績出爐。受去年股債雙殺市場行情影響，多數基金2022年盈利出現幅度地下滑。
頭部券商排位變動，易方達不論是營收是淨利潤穩居行業第一，淨利潤維度，工銀瑞信、華夏、廣發、匯添富以及富國排列，入圍“20億元俱樂部”。
“十家”基金公司中，2022年有招商、大成、安信華安淨利潤增長，其中，招商、大成、安信營收淨利潤雙升；華安基金營收略有下滑，但淨利潤增幅7.3％。
30多家基金中，增收增利基金公司招商、大成、安信，有信達澳亞、南華、浙商、中信建投、華富、萬家共計9家。值得注意的是，中小基金公司或押賽道，或專户、ABS領域佈局，或因原本基數低等因素之下，反而實現了發展。
易方達穩居第一，五家“20億俱樂部”
披露盈利情況基金公司中，淨利潤排名前十是易方達、工銀瑞信、華夏、廣發、匯添富、富國、招商、南方、博時和交銀施羅德基金，2022年淨利潤38.37億元、26.78億元、21.63億元、21.35億元、20.94億元、20.66億元、18.13億元、17.71億元、17.24億元和15.81億元。
其中，易方達不論是營收是淨利潤穩居行業第一，2022年實現總營收139.15億元，實現淨利潤38.37億元，是當前已有披露中唯一一家營收過百億、淨利潤過30億公司。此外，廣發證券年報披露了易方達管理規模情況，截至2022年末，易方達基金管理基金規模合計15728.1億元，2021年末下降7.83％；剔除貨幣市場型基金後規模合計10255.44億元，行業排名第1。
易方達一騎絕塵，工銀瑞信、華夏、廣發、匯添富、富國構成頭部淨利潤“20億俱樂部”。
銀行系工銀瑞信2022年淨利潤排名行業第二，背靠“宇宙行”工商銀行股東，工銀瑞信基金實現淨利潤26.78億元，同比下降4.15％。此外，2022年，工銀瑞信管理基金227只，管理年金、專户、專項組合660個，管理資產總規模1.72萬億元。
淨利潤排第三是華夏基金，其營收淨利潤略有降低，2022年實現營收74.75億元，同比下降6.74％；淨利潤21.63億元，同比下降6.43％。不過管理規模上有增長，數據顯示，2022年華夏基金本部管理資產規模1.72萬億元。其中，基金管理規模1.14萬億元，同比增加9.5％。
去年規模上提升有發基金，截至2022年末，廣發基金管理基金規模合計12497.37億元，2021年末上升10.63％；剔除貨幣市場型基金後規模合計7052.9億元，行業排名第3。營收淨利潤方面，廣發基金實現總營收83.92億元，同比下降10.2％；淨利潤21.34億元，同比下降18.1％。
淨利潤排名第五是匯添基金，其2022實現營業收入67.87億元，同比下降27.64％，淨利潤20.94億元，同比下降35.83％。
富國基金後，2022年度，富國基金實現營業收入73.59億元，同比下降11.4％；淨利潤20.66億元，同比下降19.42％。值得注意的是，富國基金2022年專户上發力多，管理規模超千億元。
2022年頭部公司中亮點是招商基金，2022年實現營業收入57.57億元，同比增長19.04％；淨利潤18.13億元，同比增長13.13％。招商證券旗下另外一家頭部博時基金營收淨利潤略有下滑，這讓招商基金實現了反超，數據顯示，博時基金2022年實現營業收入 53.16 億元。
截至2022年底，南方基金全年營業收入64.69億元，同比下降14.96％；淨利潤淨利潤17.71億元，同比下降18.12％。資產管理業務方面，南方基金管理2022年末資產規模合計1.73億元，其中，業務管理基金數量合計317個，管理資產規模合計1.06萬億元。
儘管2022年市場行情黯淡，披露業績基金中多數營收淨利潤增速出現下滑，但其中有不乏亮點公司。包括招商基金，有信達澳亞、南華、浙商、中信建投、安信、華富、萬家、大成共10家基金公司2022年實現了營收淨利潤雙增長。
信達澳亞基金成為當前基金中淨利潤“增速王”，數據顯示，2022年信達澳亞全年實現營業收入10.68億元，淨利潤2.13億元，2012年6.98億元、4821萬元營業收入和淨利潤相比，增幅達到52.94％、342.34％。業務核心，信達澳亞近年來主動權益收益並，打造多元投資管理能力。
營收增幅是期貨系基金南華基金，2022年度，南華基金實現營業收入5130.88萬元，同比增長98.45％；淨利潤-1075.99萬元，儘管是虧損，但是於公司2021年2846.85萬元虧損，虧損幅度進一步收。
